大北農(nóng):首次公開發(fā)行股票招股說明書

公告日期 2010-03-26 來源 證券時(shí)報(bào)

    首次公開發(fā)行股票招股說明書
    保薦人(主承銷商)
    深圳市福田區(qū)金田路大中華國際交易廣場(chǎng)1-1-2
    北京大北農(nóng)科技集團(tuán)股份有限公司
    首次公開發(fā)行A 股股票招股說明書
    發(fā)行股票類型 人民幣普通股(A 股)
    發(fā)行股票數(shù)量 6,080 萬股
    每股面值 1.00 元
    每股發(fā)行價(jià)格 35.00 元
    網(wǎng)上發(fā)行日期 2010 年3 月29 日
    擬上市地 深圳證券交易所
    發(fā)行后總股本 40,080 萬股
    本次發(fā)行前股東所持股份
    的流通限制、股東對(duì)所持
    股份自愿鎖定的承諾
    本公司控股股東邵根伙先生承諾:自本公司股票在證券交易所
    上市交易之日起三十六個(gè)月內(nèi),不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其本次發(fā)
    行前已持有的本公司股份,也不由本公司收購其持有的股份,承諾
    期限屆滿后,上述股份可以上市流通和轉(zhuǎn)讓。
    作為股東的董事、監(jiān)事、高管人員(邱玉文、李紹明、甄國振、
    趙雁青、徐信兵、薛素文、吳文、談松林、張國平、徐新寅、宋維
    平、陳忠恒)承諾:“自本公司股票上市交易之日起十二個(gè)月內(nèi)和
    離職后六個(gè)月內(nèi),不轉(zhuǎn)讓其持有的本公司股份;在任職期間,每年
    轉(zhuǎn)讓的股份不超過其持有的本公司股份總數(shù)的百分之二十五,并且
    在賣出后六個(gè)月內(nèi)不再行買入本公司股份,買入后六個(gè)月內(nèi)不再行
    賣出本公司股份。上述股份不包括在此期間新增的股份。”
    本公司其他股東承諾:自本公司股票上市之日起十二個(gè)月內(nèi),
    不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理本次發(fā)行前已持有的本公司股份,也不由
    本公司收購該部分股份。
    保薦人(主承銷商) 平安證券有限責(zé)任公司
    招股說明書簽署日期 2010 年2 月26 日1-1-3
    發(fā)行人聲明
    發(fā)行人董事會(huì)已批準(zhǔn)本招股說明書及其摘要,全體董事承諾其中不存在虛假
    記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏,并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶
    的法律責(zé)任。
    發(fā)行人負(fù)責(zé)人和主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人保證招股說明書及
    其摘要中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告真實(shí)、完整。
    中國證監(jiān)會(huì)、其它政府機(jī)關(guān)對(duì)本次發(fā)行所做的任何決定或意見,均不表明其
    對(duì)發(fā)行人股票的價(jià)值或投資者收益的實(shí)質(zhì)性判斷或保證。任何與之相反的聲明均
    屬虛假不實(shí)陳述。
    根據(jù)《證券法》等的規(guī)定,股票依法發(fā)行后,發(fā)行人經(jīng)營與收益的變化,由
    發(fā)行人自行負(fù)責(zé),由此變化引致的投資風(fēng)險(xiǎn),由投資者自行負(fù)責(zé)。
    投資者若對(duì)本招股說明書及其摘要存在任何疑問,應(yīng)咨詢自己的股票經(jīng)紀(jì)
    人、律師、專業(yè)會(huì)計(jì)師或其他專業(yè)顧問。
    本招股說明書的所有內(nèi)容,均構(gòu)成招股說明書不可撤銷的組成部分,與招股
    說明書具有同等法律效力。北京大北農(nóng)科技集團(tuán)股份有限公司 招股說明書
    1-1-4
    重大事項(xiàng)提示
    本公司提醒廣大投資者注意以下重大事項(xiàng):
    1、本次發(fā)行前本公司總股本為34,000 萬股,本次擬發(fā)行6,080 萬股普通股,發(fā)行
    后總股本40,080 萬股,上述股份全部為流通股。根據(jù)《公司法》規(guī)定,本次公開發(fā)行
    前已發(fā)行的股份自本公司股票在證券交易所上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;本公司董
    事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員任職期間持有本公司股票的,每年轉(zhuǎn)讓的股份不超過其所持有
    本公司股份總數(shù)的百分之二十五,離職后半年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。
    除上述法定要求外,本公司股東邵根伙先生承諾:自本公司股票在證券交易所上市
    交易之日起三十六個(gè)月內(nèi),不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其本次發(fā)行前已持有的本公司股
    份,也不由本公司收購其持有的股份,承諾期限屆滿后,上述股份可以上市流通和轉(zhuǎn)讓。
    本公司其他股東承諾:自發(fā)行人股票上市之日起十二個(gè)月內(nèi),不轉(zhuǎn)讓或者委托他人
    管理本次發(fā)行前已持有的本公司股份,也不由本公司收購該部分股份。承諾期限屆滿后,
    上述股份可以上市流通和轉(zhuǎn)讓。
    2、經(jīng)本公司2009 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)決議:若本公司本次公開發(fā)行股票(A 股)
    并上市方案經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)并得以實(shí)施,首次公開發(fā)行股票前滾存的未分配利潤在公
    司首次公開發(fā)行股票并上市后由新老股東共同享有。
    截至2009 年12 月31 日,公司滾存的未分配利潤為387,591,744.93 元。
    3、稅收優(yōu)惠政策變化的風(fēng)險(xiǎn)
    ○1 增值稅
    根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》、《財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于若干農(nóng)業(yè)生
    產(chǎn)資料征免增值稅政策的通知(財(cái)稅〔2001〕113 號(hào))》、《財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于
    飼料產(chǎn)品免征增值稅問題的通知(財(cái)稅〔2001〕121 號(hào))》等法律法規(guī)和政策文件的規(guī)
    定,本公司以及生產(chǎn)、銷售飼料、農(nóng)產(chǎn)品的子公司在報(bào)告期內(nèi)免征增值稅;植保產(chǎn)品生
    產(chǎn)企業(yè)增值稅率為13%,流通環(huán)節(jié)免征增值稅;銷售動(dòng)保產(chǎn)品及其他產(chǎn)品的企業(yè),增值
    稅率為3%-17%(2009 年1 月1 日前為4%-17%)。
    ○2 企業(yè)所得稅
    本公司及控股子公司北京金色農(nóng)華種業(yè)科技有限公司分別是第二批和第四批農(nóng)業(yè)1-1-5
    產(chǎn)業(yè)化國家重點(diǎn)龍頭企業(yè)。根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于明確農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化國家重點(diǎn)龍頭企業(yè)
    所得稅征免問題的通知》(國稅發(fā)[2001]124 號(hào))、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》、
    《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》的規(guī)定,公司及大部分從事飼料和種子業(yè)務(wù)
    的子公司在2007 年免征所得稅。
    本公司之子公司四川大北農(nóng)農(nóng)牧科技有限責(zé)任公司根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于落實(shí)西
    部大開發(fā)有關(guān)稅收政策具體實(shí)施意見的通知》(國稅發(fā)[2002]47 號(hào))和《國務(wù)院關(guān)于
    實(shí)施企業(yè)所得稅過渡優(yōu)惠政策的通知》(國發(fā)〔2007〕39 號(hào))的規(guī)定,從2007 年度起
    至2010 年止享受15%的優(yōu)惠稅率。
    本公司以及子公司北京大北農(nóng)動(dòng)物保健科技有限責(zé)任公司、北京綠色農(nóng)華植?？萍?
    有限責(zé)任公司、北京科高大北農(nóng)飼料有限責(zé)任公司為北京市科學(xué)技術(shù)委員會(huì)、北京市財(cái)
    政局、北京市國家稅務(wù)局、北京市地方稅務(wù)局聯(lián)合認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè),其中北京科高
    大北農(nóng)飼料有限責(zé)任公司從2009 年度起企業(yè)所得稅的適用稅率為15%,其他企業(yè)從2008
    年度開始,企業(yè)所得稅的適用稅率為15%。
    本公司之子公司韶山大北農(nóng)動(dòng)物藥業(yè)有限公司為湖南省科學(xué)技術(shù)廳、湖南省財(cái)政
    廳、湖南省國家稅務(wù)局、湖南省地方稅務(wù)局聯(lián)合認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè),其從2009 年起
    企業(yè)所得稅的適用稅率為15%。
    本公司之子公司北京大北農(nóng)動(dòng)物保健科技有限公司、北京綠色農(nóng)華植?？萍加邢挢?zé)
    任公司、北京綠色農(nóng)華植物營養(yǎng)科技有限責(zé)任公司為設(shè)立于北京市中關(guān)村科技園區(qū)高新
    技術(shù)企業(yè),上海偉農(nóng)生物科技有限公司為設(shè)立于上海浦東新區(qū)的企業(yè),廈門綠色巨農(nóng)生
    物科技有限公司、廈門泰楓牧業(yè)科技有限公司為設(shè)立于廈門經(jīng)濟(jì)特區(qū)的企業(yè)。上述子公
    司在報(bào)告期內(nèi)享受不同程度的企業(yè)所得稅優(yōu)惠。
    根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于貫徹從事農(nóng)、林、牧、漁業(yè)項(xiàng)目企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策有關(guān)
    事項(xiàng)的通知》(國稅函[2008]850 號(hào))之規(guī)定,本公司從事農(nóng)作物新品種選育及牲畜、
    家禽飼養(yǎng)的子公司在報(bào)告期內(nèi)享受免征企業(yè)所得稅的稅收優(yōu)惠政策。
    根據(jù)上述稅收政策,公司近三年一期的企業(yè)所得稅費(fèi)用比例分別為3.22%、
    17.41%和15.79%。
    如果上述所得稅優(yōu)惠政策發(fā)生重大變化,或者公司及子公司不再符合相關(guān)稅收優(yōu)惠
    政策,公司的稅收負(fù)擔(dān)將會(huì)上升,經(jīng)營業(yè)績將受到不利影響。1-1-6
    4、公司生產(chǎn)經(jīng)營地分散且多家子公司經(jīng)營虧損
    公司設(shè)有62 家控股子公司,分布在全國24 個(gè)省、市、自治區(qū)。根據(jù)2009 年度的
    財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),在公司全部62 家控股子公司中,有18 家出現(xiàn)一定幅度的經(jīng)營虧損。這些公
    司虧損的主要原因是受公司飼料產(chǎn)品發(fā)展戰(zhàn)略的影響及部分公司成立時(shí)間較短、經(jīng)營尚
    未完全走上正軌。如果本公司不能進(jìn)一步有效加強(qiáng)對(duì)子公司的管理,提升虧損子公司的
    盈利能力,縮小虧損面,將有可能影響本公司的整體經(jīng)營業(yè)績。北京大北農(nóng)科技集團(tuán)股份有限公司 招股說明書
    1-1-7
    目 錄
    發(fā)行人聲明............................................................... 3
    重大事項(xiàng)提示............................................................. 4
    第一節(jié) 釋 義......................................................... 11
    第二節(jié) 概覽............................................................ 17
    一、發(fā)行人簡介......................................................... 17
    二、主要榮譽(yù)、獎(jiǎng)勵(lì)和資質(zhì)............................................... 18
    三、本公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力................................................. 19
    四、發(fā)行人控股股東及實(shí)際控制人簡介..................................... 22
    五、本公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)................................................. 22
    六、本次發(fā)行情況....................................................... 24
    七、本次募集資金投向................................................... 24
    第三節(jié) 本次發(fā)行概況.................................................... 25
    一、本次發(fā)行的基本情況................................................. 25
    二、與發(fā)行有關(guān)的機(jī)構(gòu)和人員............................................. 25
    三、發(fā)行人與有關(guān)中介機(jī)構(gòu)的股權(quán)關(guān)系和其他權(quán)益關(guān)系....................... 28
    四、發(fā)行上市重要日期................................................... 28
    第四節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)因素........................................................ 29
    一、控股股東控制風(fēng)險(xiǎn)................................................... 29
    二、業(yè)務(wù)經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)..................................................... 29
    三、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)........................................................... 30
    四、商業(yè)經(jīng)營模式的風(fēng)險(xiǎn)................................................. 30
    五、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)........................................................... 32
    六、產(chǎn)業(yè)政策、國家稅收政策變化的風(fēng)險(xiǎn)................................... 33
    七、募投項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)....................................................... 34
    八、自然災(zāi)害的風(fēng)險(xiǎn)..................................................... 35
    第五節(jié) 發(fā)行人基本情況.................................................. 36
    一、發(fā)行人的基本信息................................................... 36
    二、發(fā)行人改制重組情況................................................. 36
    三、發(fā)行人股本的形成和變化過程......................................... 39
    四、發(fā)行人歷次驗(yàn)資情況................................................. 72北京大北農(nóng)科技集團(tuán)股份有限公司 招股說明書
    1-1-8
    五、發(fā)行人的股權(quán)結(jié)構(gòu)及組織結(jié)構(gòu)......................................... 72
    六、發(fā)行人控股子公司、參股子公司簡要情況............................... 76
    七、發(fā)起人、全部股東及實(shí)際控制人基本情況............................... 90
    八、發(fā)行人股本情況..................................................... 93
    九、公司員工及社會(huì)保障情況............................................. 94
    十、主要股東及作為股東的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的重要承諾............. 95
    第六節(jié) 業(yè)務(wù)與技術(shù)...................................................... 97
    一、公司的主營業(yè)務(wù)、主要產(chǎn)品及設(shè)立以來的變化情況....................... 97
    二、本公司所處行業(yè)的基本情況........................................... 98
    三、本公司所面臨的主要競(jìng)爭(zhēng)情況........................................ 127
    四、公司主營業(yè)務(wù)的具體情況............................................ 132
    五、與業(yè)務(wù)相關(guān)的主要固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)情況............................ 156
    六、發(fā)行人擁有的特許經(jīng)營權(quán)情況........................................ 170
    七、主要產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)情況.............................................. 172
    八、生產(chǎn)技術(shù)及科研情況................................................ 174
    九、產(chǎn)品質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)情況.............................................. 178
    十、發(fā)行人冠名中含有“科技”的依據(jù).................................... 183
    第七節(jié) 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易............................................. 184
    一、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng).......................................................... 184
    二、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)關(guān)系.................................................. 184
    三、關(guān)聯(lián)交易.......................................................... 186
    四、減少關(guān)聯(lián)交易的措施................................................ 189
    五、本次募股資金運(yùn)用涉及的關(guān)聯(lián)交易.................................... 189
    第八節(jié) 公司高管人員情況............................................... 190
    一、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員簡介........................ 190